第三部分：梧州職業學院2022年度部門決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2022年度總收入25001.29萬元，其中本年收入25001.29萬元,較2021年度決算數減少1059.17萬元，下降4.1%。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入17247.91萬元，為市本級財政當年撥付的資金。較2021年度決算數增加322.53萬元，增長1.9%，主要原因是2022年上級轉移性資金撥付增加。

2.事業收入7332.52萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。較2021年度決算數減少293.90萬元，下降3.9%，主要原因是財政統籌部分事業收入，年度回撥事業收入減少。

3.其他收入420.85萬元，為預算單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2021年度決算數減少1087.81萬元，下降72.1%，主要原因是培訓任務減少，人社撥入培訓補貼減少。

4.使用非財政撥款結餘0萬元，主要是所屬事業單位按照規定使用以前年度積累的非財政撥款結餘彌補當年收支缺口資金。較2021年度決算數減少548.19萬元，下降100%，主要原因是嚴抓資金執行進度，使非財政撥款收入與支出達到平衡，非財政撥款結餘為零。

5.上年結轉和結餘0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2021年度決算數減少1092.72萬元，下降100%，主要原因是2022年項目在當年完成，資金年度內結算，資金留存結轉無餘額。

（二）本部門2022年度總支出25001.29萬元，其中本年支出25000.06萬元,較2021年度決算數減少2701.05萬元，下降9.8%。支出具體情況如下：

1．教育支出（類）23674.18萬元：主要用於普通教育、職業教育支出、教育費附加安排等的工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出等。較2021年度決算數減少2713.11萬元，下降10.3%，主要原因是科威特政府貸款建設市職教中心實訓基地項目還本付息資金減少，市財政撥入職教中心建設經費減少。

2．社會保障和就業支出（類）586.31萬元：主要用於機關事業單位按國家規定發放的基本養老保險繳費支出。較2021年度決算數增加5.61萬元，增長1.0%，主要原因是教職工人員變動工資支出增加，事業單位基本養老保險繳費基數增加。

3．衛生健康支出（類）297.81萬元：主要用於按照國家政策規定所有在職人員醫療保險方麵的支出等。較2021年度決算數增加3.21萬元，增長1.1%，主要原因是教職工人員變動工資支出增加，醫療保險繳費基數增加。

4．農林水支出（類）3萬元：主要用於市級選派第一書記駐村專項工作經費支出。較2021年度決算數增加0萬元，增長0%。

5．住房保障支出（類）438.77萬元：主要用於按照國家政策規定向職工發放的住房公積金、提租補貼、購房補貼等住房改革方麵的支出。較2021年度決算數增加3.24萬元，增長0.7%，主要原因是教職工人員變動工資支出增加，使住房公積金繳費基數增加。

6.結餘分配1.23萬元，為事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅等。較2021年度決算數增加1.23萬元，增長392%，主要原因是結轉事業基金。

二、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版2022年度一般公共預算財政撥款支出17247.91萬元，較2021年度決算數減少770.19萬元，下降4.3%。其中：基本支出17247.91萬元，項目支出0萬元。

奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為6721.87萬元，支出決算為17247.91萬元，完成年初預算的256.6%。

（一）教育支出（類）年初預算為5424.88萬元，支出決算為15922.03萬元，完成年初預算的193.5%。較年初預算增加的原因是2022年中央及自治區追加資金未納入年初預算，為貫徹落實國家助學政策，提升職業教育院校辦學條件，2022年自治區當年追加了職業教育免學費補助和國家助學金中央及自治區資金、高校國家獎助學金資助經費以及中央職業教育質量提升經費等資金7829.29萬元，主要用於職業教育中的中專教育及高等職業教育的支出。

1.中等職業教育支出7192.46萬元，主要用於中職學校日常辦公經費支出。較2022年年初預算數增加3197.21萬元, 主要是為了提升職業教育辦學條件及落實中職學生資助政策，2022年自治區當年追加了中央現代職業教育質量提升計劃經費、職業教育免學費補助和國家助學金中央及自治區資金，增加了中職學校經費支出。

2．高等職業教育支出8729.57萬元，主要用於高職教育日常辦公經費支出。較年初預算數增加7299.94萬元, 主要是為了落實高職學生資助政策以及進一步提高高職院校經費保障水平，2022年自治區當年追加了高等學校學生資助資金中央資金以及提高生均撥款自治區資金市屬高職強基計劃資金等，從而增加了高職教育經費的支出。

（二）社會保障和就業支出（類）年初預算為574.53萬元，支出決算為586.31萬元，完成年初預算的102%。較年初預算增加的原因主要是教職工人員變動工資支出增加，事業單位基本養老保險繳費基數增加，主要用於機關事業單位教職工養老保險費支出。

（三）衛生健康支出（類）年初預算為291.56萬元，支出決算為297.81萬元，完成年初預算的102%。較年初預算增加的原因主要是教職工人員變動工資支出增加，醫療保險繳費基數增加，主要用於機關事業單位醫療支出。

（四）農林水支出（類）年初預算為0萬元，支出決算為3萬元。較年初預算增加的原因主要是按照單位委派駐村工作人員的實際需要，年中追加第一書記駐村經費，主要用於2022年第一書記駐村專項工作經費。

其他扶貧支出決算為3萬元，比年初預算數增加3萬元。預決算差異的原因是按照單位實際需要，年中追加第一書記駐村經費。主要用於第一書記駐村專項工作支出。

1. 住房保障支出（類）年初預算為430.9萬元，支出決算為438.77萬元，完成年初預算的101%。較年初預算增加的原因主要是教職工人員變動工資支出增加，使住房公積金繳費基數增加，主要用於機關事業單位教職工住房公積金支出。

   三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

   2022年度一般公共預算財政撥款基本支出17247.91萬元，比上年減少770.19萬元，下降4.3%，主要是科威特政府貸款建設市職教中心實訓基地項目還本付息資金減少，市財政撥入職教中心建設經費減少3287萬元。

   其中：人員經費9089.83萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、夥食補助費、績效工資、助學金等；公用經費8158.09萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水電費、差旅費、維修維護費、資本性支出等。

   支出具體情況如下：

2. 工資福利支出7078.08萬元，完成年初預算的143.7%。主要原因是年初沒有做教師增人增資的預算，年中追加增人增資1318.23萬元，追加2021年績效工資75.11萬元，導致決算數大於預算數。

   （二）商品和服務支出5444.4萬元，完成年初預算的852.9%。主要原因是得到自治區提高職業教育辦學條件等資金的支持，年中自治區追加2022年中央現代職業教育質量提升計劃經費、2022中等職業教育國家助學金和免學費補助資金、國家助學金中央及自治區資金等4582.5萬元，使日常經費支出決算數比預算數增加。

   （三）對個人和家庭的補助2011.75萬元，完成年初預算的7614.5%。主要原因是為了貫徹落實自治區中高職學生資助政策，年中自治區追加中職國家獎助學金和高等學校學生資助資金中央資金等1877.26萬元。

   （四）債務利息及費用支出0萬元，決算和預算一致。

   （五）資本性支出2713.69萬元，完成年初預算的240.1%。主要原因是為了提高高職院校經費水平保障，年中自治區追加現代職業教育質量提升計劃經費及提高高職院校生均撥款自治區資金市屬高職“強基計劃”資金等1079.82萬元，資本性支出決算比預算增加。

   （六）其他支出0萬元，完成年初預算的0%。

   四、2022年度政府性基金支出決算情況

   奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版無政府性基金收入，也沒有政府性基金支出，與去年相比無增減變化，與預算相比無增減變化。

   五、2022年度國有資本經營預算支出決算情況

   奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版無國有資本經營預算財政撥款支出，與去年相比無增減變化，與預算相比無增減變化。

   六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

   2022年度財政撥款安排的“三公”經費支出14萬元，完成預算的100%，比上年減少3萬元，主要原因是公務用車運行維護費較2021年減少2萬元，公務接待費較上年減少1萬元。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算12萬元，公務接待費支出決算2萬元。

   具體情況如下：

   （一）因公出國（境）費支出0萬元，全年未使用財政撥款安排出國團組，也未參加其他單位組織的出國團組，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。

   （二）公務用車購置及運行費支出12萬元。其中：

   公務用車購置支出0萬元，購置了0輛公務用車。

   公務用車運行支出12萬元，完成預算的100%，比上年減少2萬元，原因是公車維修費用減少。主要用於機要文件交換、市內因公出行以及開展接待業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2022年，奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版開支財政撥款的公務用車保有量為13輛，全年運行費支出12萬元，平均每輛1.27萬元。

   （三）公務接待費支出2萬元，完成預算的100%， 比上年減少1萬元，原因是接待任務減少。國內公務接待批次25次，人次217次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。主要用於公務接待業務開支。

   七、其他重要事項情況說明

   （一）機關運行經費支出情況說明。

   奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版2021年無機關運行經費支出。與去年相比無增減變化，與預算相比無增減變化。主要原因是奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版為全額撥款事業單位，曆年來沒有機關運行經費支出。

   （二）政府采購支出情況說明。

   本部門2022政府采購支出總額8097.75萬元，其中：政府采購貨物支出3758.03萬元、政府采購工程支出1688.64萬元、政府采購服務支出2651.08萬元。授予中小企業合同金額6054.45萬元，占政府采購支出總額的74.8%，其中：授予小微企業合同金額4642.20萬元，占授予中小企業合同金額的76.7%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額81.7%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的48.8%。

   （三）國有資產占用情況說明。

   截至2022年12月31日，本部門共有車輛28輛，其中，副部（。┘讀斕幾刹坑貿0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車28輛，其他用車主要是學校招生用轎車、教職工上下班大客車以及教學實訓用車。單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

3. 預算績效管理工作開展情況。

   （一）績效管理工作開展情況。

   根據財政預算績效管理要求，奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版組織對2022年度22個一般公共預算項目支出開展績效自評，共涉及資金5833.72萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版2022年度項目支出預算不涉及政府性基金和國有資本經營資金。

   奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版組織對“高職院校生均獎補經費自治區資金”、“現代職業教育質量提升計劃資金”、“現代職業教育發展專項經費”、“事業單位各項補貼績效增量-職工獎勵性績效及夥食物業補貼”、“專項公用經費-日常運轉公用經費”、“2022年高等教育學生資助補助經費”、“職業學院生均經費(含中職免學費”、“中職助學金及獎學金配套資金”、“高職助學金、獎學金補助)”、“獎勵性績效工資”等32個項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出5833.72萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。

   從評價情況來看，奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版嚴格根據相關工作要求，確定自評的項目及資金，規範工作內容和程序，確保績效自評工作有章可循，有序開展。績效評價結果顯示，32個項目支出績效情況理想，基本達到項目申請時設定的各項績效目標。同時，奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版按照市財政要求開展了整體支出績效評價，涉及資金13370.29萬元，其中一般公共預算支出5833.72萬元，財政專戶管理資金預算支出7536.57萬元。從評價情況來看，奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版2022年部門整體支出已完成績效目標值。

   （二）部門決算中項目績效自評結果。

   1.項目績效自評總體情況：奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版對照設定的績效目標（含年初預算和年中預算調整）進行自評，30個項目評為一等，占項目總數比例93.7%；2個項目評為二等，占項目總數比例6.3%；無評分等級為三等和四等的項目。部門整體自評得分98.82分，自評發現的主要問題及原因：一是部分績效評價效果指標設置不夠明晰，不易衡量指標完成情況；二是項目績效管理尚在起步階段，管理機製還不夠健全，有待進一步完善；三是部分支出項目缺乏創新性和前瞻性，未能及時調整和優化支出結構，未能充分發揮資金的使用效益，導致項目支出執行率低。下一步改進措施：一是項目支出目標設置易衡量的量化指標，減少定性指標，加強資金監管和考核機製，運行有序的績效管理機製，規範項目管理；二是進一步完善現有的績效管理辦法，建立完善的管理製度，並加強對績效管理人員的培訓，提升工作人員的業務水平；三是加強創新性和前瞻性，不斷調整和優化支出結構，提高資金使用效益。

   2.部分重點項目績效自評情況

   奇漫屋免費漫畫下拉式古風漫下載-奇漫屋免費漫畫app官方版下載 v1.6.0安卓版今年在部門決算中反映“2022年高等教育學生資助補助經費”、“高職院校生均獎補經費自治區資金”、“事業單位各項補貼績效增量-職工獎勵性績效及夥食物業補貼”共3個項目績效自評結果。

   2022年高等教育學生資助補助經費項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，本項目自評得分為100分，評級為一等，項目全年預算數為1474.93萬元，執行數為1474.93萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是預算執行率100%，全年預算金額1474.93萬元，實際支出1474.93萬元；二是完成獎助學金發放人數共4208人次，滿足受助條件的學生均獲得了資助；三是設定受助學生滿意度大於等於90%，經過調查學院受助學生滿意度100%，本項目在項目績效自評中未發現相關問題。下一步改進措施：繼續加強績效目標衡量指標的設置，細化指標內容。

   高職院校生均獎補經費自治區資金項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，本項目自評得分為100分，評級為一等，2022年項目全年預算數為1372.83萬元，執行數為1372.83萬元，投入子項目為：學生宿舍維修經費（一期）、中高職專業建設經費及信息化建設經費，本項目設定年度目標全部完成，在項目績效自評中未發現相關問題。下一步改進措施：一是繼續加快上半年資金支付進度；二是嚴抓項目實施進度，對預期完成率低的目標及時進行調整。

   事業單位各項補貼績效增量-職工獎勵性績效及夥食物業補貼項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，本項目自評得分為99.72分，評級為一等，項目全年預算數為2459.80萬元，執行數為2424.57萬元，完成預算的99.7%。發現的主要問題及原因：一是由於教職工退休，導致尚有未執行的經費；二是項目績效目標衡量指標的設置還需細化。下一步改進措施：一是不斷提高項目預算管理水平；二是繼續加強對項目績效目標的設置。

   第四部分 名詞解釋

   一、財政撥款收入：指市財政部門當年撥付的資金。

   二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

   三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

   五、使用非財政撥款結餘：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結餘、專用結餘彌補本年度收支缺口的資金。

   六、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

   七、結餘分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結餘資金。

   八、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

   九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

   十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

   十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

   十二、“三公”經費：納入市財政預決算管理的“三公”經費，是指市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、夥食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

   十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。